どうもメガバンカーのくれです。
今回は、徐々に知名度と利用者が増えている「つみたてNISA」について基本的な部分のみに絞って簡潔に解説します。さらっと読める内容です。
つみたてNISAとは？
つみたてNISAの歴史は浅く、2018年1月にスタートした制度です。
NISAが2014年に先行して開始していますが、実利用者が想定より多くなかったようです。
そこでつくられたのが、「つみたてNISA」です。
NISAは少額投資非課税制度のことを指します。
NISAは、何の略かご存知ですか？
NISAの「N」は日本（NIPPON）の頭文字で、「ISA（アイサ）」はIndividual Savings Account（個人貯蓄口座）の略です。
英国の制度を参考にした「日本版ISA」ということになります。
最長20年間、毎年40万円を上限に積立投資で得た利益が非課税になる制度。
つみたてNISAとNISAの違いは？
つみたてNISAと一般NISAの大きな違いは、１年間の投資上限と非課税期間です。
| つみたてNISA | NISA | |
|---|---|---|
| 年間投資金額 | 40万円 | 120万円 |
| 非課税期間 | 20年 | 5年 |
| 投資元本上限 | 800万円 | 600万円 |
| 投資対象 | 投資信託 | 株式・投資信託 |
2019年2月時点の速報ベースでNISAの口座数は、1,365万5,575口座が開設されています。そのうち一般NISAが1,176万6,629口座（マイナンバーが提出されていて使える口座は938 万 6,239 口座 ）、つみたてNISAが188万8,946口座。
引用元：金融庁
一般NISAとつみたてNISAの口座開設者を年代別に比較したところつみたてNISAの方は２０代〜３０代の比率が高いことがわかりました。
つまり、若者に非常に人気の制度ということです。
無理なく「コツコツ」投資をすることができるのがつみたてNISAの魅力です。
つみたてNISAを利用できる人は？
つみたてNISAを開設することができるのは、口座開設をする1月1日時点で日本在住の20歳以上が対象です。
つみたてNISAで非課税になるものは？
投資で得た利益（分配金や譲渡益）が非課税になります。
通常は、利益部分に対して20.315%の税金がかかります。
しかし、つみたてNISA口座内で運用すると税金がかかりません。
非課税期間は２０年間です。
つまり、毎年40万円を積み立てていた場合、20年後には40万円×20年間＝800万円の元本が非課税になるということになります。
これが最大800万円の投資金額が非課税になると言われている理由です。
つみたてNISAで投資できる商品の特徴とは？
つみてたNISAは投資信託で運用します。
つみたてNISAは、投資初心者に最適な商品です。
「老後資金の確保のための投資」を促す制度です。
したがって、つみたてNISAで運用できる商品は条件が付いています。
金融庁のHPに記載されている条件を引っ張ってきました。
長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託
○例えば公募株式投資信託の場合、以下の要件をすべて満たすもの金融庁HP
- 販売手数料はゼロ（ノーロード）
- 信託報酬は一定水準以下（例：国内株のインデックス投信の場合0.5％以下)に限定
- 顧客一人ひとりに対して、その顧客が過去1年間に負担した信託報酬の概算金額を通知すること
- 信託契約期間が無期限または20年以上であること
- 分配頻度が毎月でないこと
- ヘッジ目的の場合等を除き、デリバティブ取引による運用を行っていないこと
